Moet je als ondernemer belasting betalen over de verhuur van je woning?
Inkomsten uit de verhuur van een deel van je woning kunnen een slimme manier zijn om extra inkomen te genereren als ondernemer. Maar de vraag blijft: moet je als ondernemer belasting betalen over deze verhuurinkomsten? In deze blog bespreken we de belastingregels voor ondernemers, wanneer verhuurinkomsten belast zijn en hoe je fiscale voordelen kunt behalen.
Zijn verhuurinkomsten altijd belast?
Verhuurinkomsten zijn niet altijd belast, maar het verschilt of je verhuurt aan je bedrijf, een werknemer, of aan particulieren. Verhuur aan je eigen bedrijf of voor zakelijke doeleinden betekent vaak dat de Belastingdienst deze inkomsten ziet als “inkomsten uit overige werkzaamheden”. Dit houdt in dat je hierover belasting moet betalen, omdat je als ondernemer van de verhuur profiteert. Bij verhuur aan particulieren gelden vaak andere belastingregels.
Wil je jouw verhuurde ruimte optimaal benutten zonder belastingproblemen? Onze belastingadviseurs staan voor je klaar om je te helpen bij het maken van slimme keuzes.
Wat is de kamerverhuurvrijstelling voor ondernemers?
Onder bepaalde voorwaarden kun je als ondernemer gebruikmaken van de kamerverhuurvrijstelling, wat belastingvrij verhuren mogelijk maakt. Deze regeling geldt als:
- Jij de eigenaar bent van de woning.
- De huurder de kamer als hoofdverblijf gebruikt.
- De jaarlijkse huurinkomsten lager zijn dan €5.881 (bedrag 2024).
Met de kamerverhuurvrijstelling hoef je geen belasting te betalen over je verhuurinkomsten. Dit kan een aantrekkelijk voordeel zijn, bijvoorbeeld als je een werknemer tijdelijk onderdak biedt tijdens een project.
Benieuwd naar belastingvrij verhuren? Vraag een gratis adviesgesprek aan en ontdek jouw opties.
Hoe zit het met tijdelijke verhuur?
Wil je je woning tijdelijk verhuren, bijvoorbeeld tijdens vakanties of bij een project op locatie? Dan gelden er aparte regels. Bij tijdelijke verhuur via vakantieverhuurplatforms betaal je belasting over 70% van de verhuuropbrengsten. Dit kan gunstig zijn voor ondernemers die een deel van hun woning tijdelijk verhuren, omdat slechts een deel van de opbrengst belast wordt.
Controleer altijd de lokale voorschriften, zoals toeristenbelasting, die kunnen gelden bij tijdelijke verhuur.
Zijn kosten aftrekbaar bij verhuur als ondernemer?
Ja, als je een deel van je woning verhuurt aan je bedrijf of een werknemer, kun je vaak specifieke kosten aftrekken, zoals onderhoud of een percentage van de energiekosten. Dit verlaagt je belastbare bedrag en levert je fiscaal voordeel op. Aftrekbare kosten kunnen per situatie verschillen; onze belastingadviseurs geven je graag inzicht in welke kosten aftrekbaar zijn voor jouw situatie.
Voorbeelden van aftrekbare kosten bij verhuur aan je bedrijf of werknemer zijn:
- Onderhoudskosten van de verhuurde ruimte.
- Een percentage van energiekosten, gebaseerd op het aantal vierkante meters dat wordt verhuurd.
Is verhuur aan je bedrijf fiscaal slim?
Verhuur aan je bedrijf of aan werknemers kan gunstig zijn, vooral als je gebruik maakt van de juiste vrijstellingen en aftrekposten. Zo haal je het meeste uit je verhuurinkomsten en verminder je de belastingdruk.
Wil je weten hoe je het meeste haalt uit verhuur? Vraag een gratis adviesgesprek aan bij oamkb en ontdek jouw fiscale mogelijkheden.
Slimme verhuurkeuzes voor ondernemers
Het verhuren van een deel van je woning aan je bedrijf of werknemers kan fiscale voordelen bieden. Hier zijn de belangrijkste voordelen en aandachtspunten op een rij:
Voordelen: Door gebruik te maken van de kamerverhuurvrijstelling kun je belastingvrij verhuren. Ook kun je specifieke kosten aftrekken, wat je fiscale voordeel oplevert.
Aandachtspunten: Voor verhuur aan je bedrijf of bij tijdelijke verhuur kunnen extra regels gelden. Controleer altijd de lokale voorschriften voor toeristenbelasting.
Wil je zeker weten dat je het maximale fiscale voordeel haalt? Onze belastingadviseurs staan klaar om je te begeleiden en de beste keuzes te maken voor jouw onderneming.
